Капитализация вклада: как часто выгоднее

Что такое капитализация

Капитализация — это присоединение начисленных процентов к сумме вклада, после чего проценты в следующем периоде начисляются уже на увеличенную сумму. Периодичность капитализации указывается в условиях вклада: ежемесячно, ежеквартально, раз в год или только в конце срока.

Чем чаще, тем выгоднее

При одинаковой номинальной годовой ставке ежемесячная капитализация даёт более высокую итоговую сумму, чем ежегодная, — потому что проценты присоединяются к телу вклада чаще и сами быстрее начинают приносить доход. Разница особенно заметна на длинных сроках и высоких ставках.

Номинальная и эффективная ставка

Банки обычно указывают номинальную годовую ставку, но при частой капитализации реальная (эффективная) доходность за год оказывается немного выше номинальной. Например, вклад под номинальные 12% годовых с ежемесячной капитализацией фактически даёт эффективную доходность около 12,68% годовых.

На что смотреть при сравнении вкладов

• Номинальную ставку и периодичность капитализации — вместе они дают полную картину доходности
• Возможность пополнения — некоторые вклады с высокой ставкой не допускают пополнения после открытия
• Условия досрочного закрытия — при досрочном расторжении капитализированные проценты часто пересчитываются по ставке вклада до востребования

Капитализация не отменяет налог

Все капитализированные проценты, независимо от периодичности начисления, засчитываются в общий процентный доход за год для целей НДФЛ — способ капитализации сам по себе не влияет на налогообложение, только на итоговую сумму дохода.

Сравнить итоговую сумму при разной периодичности капитализации можно в калькуляторе.

Открыть калькулятор сложного процента

Материал носит справочный характер и не является инвестиционной рекомендацией.